Dieser Fehler bei der Steuererklärung könnte Sie viel Geld kosten: Seien Sie vorsichtig beim Auf- und Abrunden
Einige Felder Ihrer Steuererklärung enthalten nur Beträge in vollen Euro. Dann müssen Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben entsprechend runden. Dafür gibt es klare Regeln.
- Wird Ihre Steuererklärung auf- oder abgerundet?
- Runden Sie Ihre Ausgaben richtig
- Runden Sie Ihre Einnahmen richtig
- Kleine Differenzen summieren sich
- Runden Sie Differenzen auf die nächsten 10 Euro
Bei der Steuererklärung gibt es viele Dinge zu beachten.
Andere Sonderfälle können zusätzliche Verwirrung stiften. Ein solcher Sonderfall besteht darin, dass Sie bestimmte Ausgaben und Einnahmen nur in vollen Euro-Beträgen angeben können. Wie gehe ich mit ungeraden Beträgen und Cent um?
Wenn Ihre Steuererklärung kein Feld oder keine Option zur Eingabe von Cent-Beträgen enthält, geben Sie immer Gesamtbeträge ein.
Dazu müssen Sie die entsprechenden Beiträge aufrunden. Die Entscheidung, ob aufgerundet oder abgerundet wird, hängt davon ab, ob es sich um Einnahmen oder Ausgaben handelt.
Wird Ihre Steuererklärung auf- oder abgerundet?
Rundungen sind immer von Vorteil. Sie können und müssen Ihre Ausgaben auf den nächsten ganzen Euro runden.
Ihre Rendite kann daher höher ausfallen. Umgekehrt wird Ihr Einkommen abgerundet. Auch für Sie ist es von Vorteil, denn je niedriger Ihr Einkommen, desto weniger Steuern müssen Sie darauf zahlen.
Allerdings müssen Sie beim Runden auf eines achten. In der Regel werden einzelne Posten einer Steuererklärung nicht gerundet, die entsprechende Summe wird jedoch immer gerundet.
Wir werden später in diesem Artikel Beispiele bereitstellen.
Ist Ihnen der gesamte Rundungsprozess zu kompliziert oder möchten Sie sicherstellen, dass Sie keine falschen Informationen eingeben? Dann nutzen Sie eine Steuersoftware für Ihre Steuererklärung. Die meisten Programme runden die Beträge automatisch, nachdem sie in die entsprechenden Spalten eingegeben wurden.
Dann müssen Sie sich um nichts weiter kümmern und alles wird korrekt erledigt.
Rechenbeispiel: Ausgaben richtig runden
Anhand eines kleinen Beispiels wollen wir Ihnen zeigen, wie Sie Ihre Einnahmen in Ihrer Steuererklärung richtig runden. Nehmen wir an, Sie müssen vierteljährlich die Versicherungskosten für einen nicht näher bezeichneten Gegenstand bezahlen.
Im laufenden Steuerjahr haben Sie für diese Versicherung viermal den Betrag von 233,27 Euro bezahlt, den Sie nun als Aufwand in Ihrer Steuererklärung angeben möchten. Es wäre falsch, 233,27 Euro auf einen Gesamtbetrag von 234 Euro zu runden. Stattdessen addieren Sie zunächst die einzelnen Beträge: 4 Quartale x 233,27 € = 933,08 €.
Diesen Betrag können Sie nun auf 934 Euro zu Ihren Gunsten aufrunden.
Nur in wenigen Ausnahmefällen werden Einzelbeträge in der Steuererklärung gerundet, nämlich dann, wenn Angaben sowohl in Form eines Einzelwerts als auch eines Gesamtwerts erforderlich sind (z. B. Angaben zu Büromaterialien). Wichtig ist, dass es keinen Unterschied zwischen Einzelwerten und Gesamtwerten gibt.
Rechnungsbeispiel: Einkommen richtig runden
Das Prinzip ist das Gleiche beim Einkommen, allerdings kann und soll man abrunden statt aufrunden. Bleiben wir beim obigen Beispiel Ihrer Mietimmobilie. Selbstverständlich erhalten Sie hierfür Mieteinnahmen. Um unsere Berechnungen zu vereinfachen, ignorieren wir im folgenden Beispiel zusätzliche Abzüge von den Mieteinnahmen.
Als Vermieter erhalten Sie aus der Vermietung Ihrer Immobilie ein monatliches Einkommen von 620,42 €. Nun möchten Sie dies als Einkommen in Ihre Steuererklärung einbeziehen. Auf ein Jahr umgerechnet beträgt die Summe: 620,38 EUR x 12 Monate = 7.444,56 EUR. Da es sich um Einkünfte handelt, kann der Betrag auf 7.444 € abgerundet werden.
Sie können Einkünfte wie Krankengeld, Arbeitslosengeld oder etwaige Erstattungen auch generell abrunden. Wichtig ist, wie eingangs erwähnt, dass in das entsprechende Eingabefeld nur Beträge in vollen Euro eingegeben werden können.
Kleine Unterschiede summieren sich
Jetzt denken Sie vielleicht: „Diese paar Cent machen kaum einen Unterschied.“ Bei Betrachtung eines einzelnen Postens trifft das wahrscheinlich zu, aber insgesamt können sich gerundete Beträge durchaus auf Ihre Steuererklärung auswirken.
In seltenen Fällen entscheiden sie sogar über eine mögliche Steuerrückerstattung. Daher lohnt sich der minimale Mehraufwand auf jeden Fall.
Rundungsdifferenzen auf 10 Euro
Das Finanzamt lässt sich bei der Rundungsdifferenz einige Freiheiten. Kommt das Finanzamt zu einem Ergebnis, das auch nur um zehn Euro von Ihrem abweicht, müssen Sie es akzeptieren.Änderungen oder Vorbehalte zur Steuererklärung sind dann nicht mehr möglich.
Laut Kleinbetragsverordnung können Sie diese Mittel nur dann nutzen, wenn der Endbetrag um mehr als zehn Euro abweicht. Es ist jedoch sehr unwahrscheinlich, dass sich durch Rundung Differenzen von mehr als zehn Euro ergeben.
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